Desde ventajas cotidianas hasta exenciones poco conocidas, aquí hay 50 maneras en que el código tributario estadounidense permite conservar más dinero.
Ya sea que aún estés lidiando con tu declaración de impuestos de 2025 o que ya hayas terminado esta tarea larga y tediosa, es posible que ahora mismo sientas que todo es gravable. De hecho, el código tributario define el ingreso bruto (es decir, tus ingresos antes de deducciones y ajustes) de manera muy amplia como "todos los ingresos, cualquiera que sea su origen".
Pero aquí está la buena noticia: el código tributario es tan importante por lo que excluye de los ingresos brutos actuales como por lo que incluye. Saber qué no es imponible (nunca o al menos en el presente) podría tranquilizarte un poco y, en algunos casos, ayudarte a reducir tu carga fiscal, por ejemplo, procurando obtener una mayor parte de tu remuneración en beneficios no imponibles o reorganizando tus inversiones para que una mayor parte de los ingresos que generan estén libres de impuestos.
Aquí tienes 50 ejemplos de dinero (o beneficios económicos) que puedes recibir sin que se consideren ingresos brutos. Algunos son poco conocidos, mientras que otros forman parte de nuestra vida cotidiana y a menudo los damos por sentado.
En el trabajo
1. Cobertura de seguro médico.
Este es un dato importante. En 2025, según KFF , los empleadores gastaron un promedio de $26,993 para cubrir a cada trabajador con familia ($9,325 para cobertura individual) y el valor de esas primas generalmente no se incluye en los ingresos brutos, aunque pueda aparecer como una cifra en su Formulario W-2.
2. Seguro de cuidados a largo plazo.
Al igual que el seguro médico, la cobertura de cuidados a largo plazo pagada por el empleador generalmente no se considera ingreso imponible. ¿Y lo mejor? Los beneficios tampoco están sujetos a impuestos, con ciertas limitaciones.
3. Prestaciones por cuidado de dependientes.
La asistencia para el cuidado de dependientes proporcionada por el empleador (como un DCAP o un FSA) no está sujeta a impuestos hasta $5,000 por año ($2,500 si está casado y presenta la declaración por separado), siempre que cumpla con los requisitos.
4. Capacitación proporcionada por el empleador y asistencia para el pago de préstamos estudiantiles.
Se pueden excluir de los ingresos hasta $5,250 en ayudas educativas proporcionadas por el empleador , que incluyen matrícula, cuotas, libros y asistencia para el pago de préstamos estudiantiles. (La ayuda para el pago de préstamos estudiantiles es más reciente y, si bien cada vez menos empleadores la ofrecen, su número va en aumento).
5. Los primeros 50.000 dólares de cobertura de seguro de vida pagada por el empleador.
Pero tenga en cuenta que las coberturas superiores a 50.000 dólares se incluyen en su renta imponible, y la renta imputada se basa en su edad.
6. Premios al mérito de los empleados.
Si recibes bienes personales tangibles —que no sean dinero en efectivo ni tarjetas de regalo— por motivos como antigüedad o logros en materia de seguridad, es posible que puedas excluir su valor de tus ingresos. (Sí, así es como a veces te encuentras con un reloj conmemorativo).
7. Beneficios del gimnasio en las instalaciones.
Si su empleador ofrece acceso a un gimnasio en las instalaciones de la empresa para los empleados y sus familias, el costo podría estar exento de impuestos. ¿Membresías fuera de las instalaciones? Generalmente, están sujetas a impuestos.
8. Beneficios de minimis .
Los pequeños beneficios que son demasiado insignificantes para contabilizar —como refrigerios ocasionales o el uso limitado del teléfono de la empresa— se consideran de minimis. De minimis es una expresión latina que significa "no es un regalo real". En realidad, significa "de mínima importancia" o "insignificante", lo cual, francamente, suena peor. Pero si tu empleador te proporciona algo tan pequeño que sería irrazonable contabilizarlo, su valor no se considera ingreso y, por lo tanto, no está sujeto a impuestos.
9. Regalos navideños (no monetarios).
El mismo concepto de minimis se aplica a los regalos no monetarios durante las fiestas. Así, una cesta de frutas o una caja de bombones pueden considerarse de minimis (y, por lo tanto, exentas de impuestos), pero ¿un reloj Rolex? No tan de minimis (y, por lo tanto, sujeto a impuestos).
10. Descuentos para empleados.
Los descuentos en bienes o servicios que tu empleador venda en el curso normal de su actividad comercial pueden quedar excluidos, dentro de ciertos límites. (Como exempleada de GapKids, me encanta esta cláusula).
11. Entradas y entretenimiento.
Las entradas poco frecuentes y de bajo valor pueden considerarse un beneficio mínimo . Sin embargo, las entradas habituales o de alto valor, así como el acceso a eventos, suelen estar sujetas a impuestos.
12. Abonos de transporte y estacionamiento.
Las prestaciones de transporte que cumplan los requisitos pueden excluirse de los ingresos. Existe un límite máximo mensual, indexado a la inflación. En 2026, este límite es de 340 dólares.
13. Vehículos proporcionados por el empleador.
Un automóvil destinado a uso comercial no está sujeto a impuestos. Advertencia: Si se combinan el uso comercial y personal, parte o la totalidad del valor del automóvil podría estar sujeto a impuestos, según las circunstancias.
14. Millas aéreas.
Las millas de viajero frecuente obtenidas en viajes (incluso en viajes de negocios pagados por su empleador) generalmente no están sujetas a impuestos. Sin embargo, las millas recibidas como compensación sí pueden estar sujetas a impuestos.
15. Compensación diferida y planes de jubilación.
Si bien se trata de una suma considerable, para ser justos, se trata más de una cuestión de "no tributar todavía" que de "no tributar nunca". Las contribuciones que usted o su empleador realicen a planes de jubilación generalmente se excluyen de los ingresos actuales y se gravan posteriormente al recibir los retiros. (Lo contrario también puede aplicarse a las contribuciones de los empleados a las cuentas Roth. Véase el punto 34).
Dinero fuera del trabajo
16. Donaciones y herencias.
En la mayoría de los casos, los bienes que se reciben como donación, legado o herencia no se incluyen en la renta imponible. (El donante o la herencia podrían estar sujetos al impuesto sobre sucesiones o donaciones. Sin embargo, a nivel federal, existe una importante exención vitalicia: en 2026, esta exención asciende a 15 millones de dólares por persona o 30 millones por pareja. Además, existe una exclusión anual: cualquier persona puede donar 19 000 dólares a otra persona este año sin que esto se contabilice dentro de los 15 millones de dólares).
17. Fondos procedentes de GoFundMe y campañas similares.
Si no existe un propósito comercial ni otra intención que no sea la de donar, los fondos que reciba a través de campañas personales de recaudación de fondos generalmente se consideran donaciones. Esto significa que puede expresar su gratitud, pero no ofrecer servicios, productos ni beneficios a cambio. (El IRS examina detenidamente la intención en estos casos, por lo que la documentación y la estructura de la campaña son importantes).
18. Venta de su casa.
Por lo general, puede excluir la ganancia obtenida por la venta de su residencia principal (hasta $250,000 si es soltero o $500,000 si está casado y presenta una declaración conjunta) si cumple con los requisitos de propiedad y uso. En ciertas situaciones, aún podría aplicarse una exclusión parcial.
19. Ingresos por alquileres a corto plazo.
¿Alquilas tu casa menos de 15 días al año? No tienes que declarar los ingresos por alquiler. La desventaja: tampoco puedes deducir los gastos de alquiler.
20. Reembolsos en efectivo.
Un descuento de un fabricante o distribuidor no se considera ingreso; se trata como una reducción en el precio de compra, similar a un cupón. Dependiendo del artículo, esto puede afectar su base imponible, pero no genera ingresos sujetos a impuestos.
21. Transacciones en moneda extranjera (pequeñas ganancias).
Si obtienes una ganancia en una transacción personal en moneda extranjera debido a las fluctuaciones del tipo de cambio, generalmente no tienes que declararla a menos que supere los 200 dólares. (Las criptomonedas, que el gobierno federal considera un activo de capital, no reciben este tratamiento).
Todo queda en familia.
22. Trabajo infantil.
Los ingresos laborales de un menor, como los salarios, generalmente se gravan a su propia tasa impositiva, lo que significa que los ingresos inferiores al umbral de declaración —el mayor entre $1,350 o ingresos laborales + $450, hasta un máximo de $15,000 para 2026— podrían no estar sujetos a impuestos. (Sin embargo, los ingresos no laborales, como el dinero proveniente de acciones e inversiones, podrían gravarse a la tasa impositiva de los padres según las normas del impuesto sobre la renta de menores ).
23. Pagos de matrícula y gastos médicos.
Si tu abuela u otra persona generosa paga tu matrícula directamente a la escuela o tus gastos médicos directamente al médico, hospital o aseguradora, esos montos no se incluyen en tus ingresos, sin importar la cantidad. ¿Otra ventaja? No se descuenta de las exenciones fiscales anuales o vitalicias para donaciones del donante.
24. Pagos de manutención infantil.
Es posible que los padres se preocupen de que recibir la manutención infantil aumente sus ingresos imponibles. No es así. La manutención infantil no tiene implicaciones fiscales: no hay deducción para quien la paga ni ingreso para quien la recibe.
25. Pensión alimenticia.
Esto puede resultar complicado, ya que la fecha importa. Tras un cambio en la ley, para la mayoría de los divorcios finalizados en 2019 o después, los pagos de pensión alimenticia no son deducibles para quien los paga ni están sujetos a impuestos para quien los recibe.
Beneficios educativos
26. Becas y ayudas económicas.
Los importes destinados a la matrícula, las tasas y los materiales didácticos obligatorios generalmente no están sujetos a impuestos si eres estudiante de grado. Las becas pueden estar sujetas a impuestos si se utilizan para alojamiento y manutención, viajes, investigación, equipamiento opcional o como pago por servicios de docencia o investigación (existen algunas excepciones).
27. Condonación de préstamos para el servicio público.
Las deudas condonadas generalmente se consideran ingresos (ver punto 47). Sin embargo, si sus préstamos estudiantiles federales se condonan porque ha trabajado durante 10 años para una organización benéfica o el gobierno mientras realizaba pagos de préstamos estudiantiles que cumplían con los requisitos, el monto condonado no está sujeto a impuestos.
28. Ganancias dentro de una cuenta de ahorros universitarios 529.
Siempre que el dinero se utilice para fines educativos permitidos, las ganancias acumuladas en una cuenta de ahorros universitarios 529 no están sujetas a impuestos al momento de su retiro.
29. Intereses de bonos de ahorro utilizados para la educación.
Es posible que puedas excluir los intereses de ciertos bonos de ahorro estadounidenses si se utilizan para gastos educativos elegibles. Una regla fundamental: el titular del bono debe haber tenido al menos 24 años cuando se emitió el bono.
30. Matrícula gratuita o con descuento para los empleados universitarios y sus familias.
El código tributario permite a los empleados universitarios excluir las reducciones de matrícula para estudios de pregrado que cumplan con los requisitos (incluso hasta cero, lo que la hace gratuita) para ellos, sus cónyuges e hijos. Este beneficio fiscal generalmente no se extiende a los estudios de posgrado.
Otros beneficios de salud y seguro
31. Cuentas de ahorro para la salud (HSA).
Si cumples con los requisitos, las contribuciones a tu cuenta HSA, ya sean tuyas, de tu empleador o incluso de un familiar, no se incluyen en tus ingresos. Además, los retiros utilizados para gastos médicos calificados están exentos de impuestos. (Para poder realizar contribuciones, necesitas tener un plan de seguro con deducible alto).
32. Beneficios de las pólizas que usted pagó.
Si usted pagó las primas de una póliza de seguro contra accidentes, las prestaciones que recibe generalmente no están sujetas a impuestos. Si su empleador pagó las primas, el resultado podría ser diferente.
Inversión y ahorro
33. Intereses de bonos municipales.
Los intereses de los bonos municipales generalmente están exentos del impuesto federal sobre la renta. (Consulta la selección de Forbes de los mejores fondos de bonos municipales ).
34. Distribuciones de Roth IRA y Roth 401(k).
Dado que las aportaciones a los planes Roth se realizan con dinero después de impuestos, los retiros que cumplan los requisitos (por ejemplo, los que se realizan durante la jubilación o en caso de discapacidad) están exentos de impuestos. También puede retirar sus aportaciones iniciales a una cuenta Roth IRA en cualquier momento sin pagar impuestos, pero las ganancias de la cuenta están sujetas a impuestos y pueden estar sujetas a una penalización si se retiran antes de los 59 años y medio o antes de que la cuenta lleve abierta cinco años.
35. Préstamos con garantía de activos revalorizados
Utilizada principalmente por los ricos, esta es una forma de obtener liquidez sin vender un activo que se ha revalorizado y sin tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Si se mantienen esos activos hasta el fallecimiento, la revalorización nunca se grava; una estrategia conocida como «Comprar, Pedir prestado, Morir».
36. Ganancias en acciones de pequeñas empresas.
Según el artículo 1202 del código tributario, hasta 10 millones o 15 millones de dólares de ganancias provenientes de la venta de acciones calificadas de pequeñas empresas (el límite depende de cuándo se adquirieron las acciones) pueden excluirse parcial o totalmente de los ingresos.
Beneficios gubernamentales y públicos
37. Prestaciones por discapacidad y educación para veteranos.
Las prestaciones por discapacidad y educación que se abonan en virtud de las leyes administradas por el Departamento de Asuntos de Veteranos (VA) generalmente están exentas de impuestos. (Las pensiones militares y la paga regular están sujetas a impuestos, pero la paga extra por servicio en zona de combate no lo está).
38. Prestaciones de la Seguridad Social (a veces).
Si la Seguridad Social es su único ingreso, normalmente no está sujeta a impuestos . Si se le suman otros ingresos, hasta el 85% de sus prestaciones podrían estar sujetas a impuestos, dependiendo de su nivel de ingresos.
39. Beneficios del Seguro Social por Discapacidad (SSDI).
Las prestaciones del Seguro por Discapacidad del Seguro Social (SSDI, por sus siglas en inglés) se pagan a los trabajadores que quedan incapacitados y cumplen con los requisitos de créditos laborales. Aunque se denomina "incapacidad", técnicamente forma parte del Seguro Social y se grava de la misma manera que las prestaciones de jubilación, es decir, solo en algunos casos.
40. Beneficios del SSI.
El Ingreso Suplementario de Seguridad (SSI, por sus siglas en inglés) es diferente: es un programa basado en las necesidades para personas mayores o discapacitadas de bajos ingresos. Los beneficios del SSI nunca están sujetos al impuesto federal sobre la renta.
41. Indemnización laboral.
Las indemnizaciones recibidas por lesiones o enfermedades laborales en virtud de la ley de compensación laboral no están sujetas a impuestos. Sin embargo, existe una particularidad: si recibe compensación laboral y prestaciones por incapacidad del Seguro Social (SSDI), sus prestaciones por SSDI podrían reducirse. Aun así, esa cantidad reducida se considera prestación del Seguro Social y, por lo tanto, está sujeta a impuestos, en parte, de acuerdo con las normas del Seguro Social.
42. Cupones de alimentos y otras ayudas públicas.
Las ayudas basadas en la necesidad, como las del programa SNAP (la versión moderna de los cupones de alimentos), no se incluyen en la renta imponible.
43. Pagos de ayuda por desastre.
Por lo general, los pagos de ayuda por desastre que cumplen los requisitos para cubrir gastos personales necesarios no están sujetos a impuestos.
44. Medicare.
Medicare es un programa federal de seguro médico que cubre principalmente a las personas según su edad y ciertas condiciones de salud. Está disponible para personas mayores de 65 años, independientemente de sus ingresos, así como para algunas personas más jóvenes con discapacidades. Las prestaciones de Medicare (Partes A, B, C y D) no están sujetas a impuestos.
45. Beneficios de Medicaid
Medicaid es un programa de asistencia pública basado en las necesidades. Los beneficios están totalmente excluidos de los ingresos.
Situaciones legales, de deuda y de recuperación
46. Daños compensatorios.
Las indemnizaciones por lesiones físicas o enfermedades físicas generalmente no están sujetas a impuestos ( las indemnizaciones punitivas son un caso aparte).
47. Algunas deudas canceladas.
La cancelación de deudas (como cuando una compañía de tarjetas de crédito acepta condonar el saldo) suele estar sujeta a impuestos. Sin embargo, las deudas canceladas en un proceso de quiebra, o aquellas canceladas en caso de insolvencia, no están sujetas a impuestos.
48. Reembolsos del seguro.
Dependiendo de las circunstancias, algunos reembolsos de su aseguradora, especialmente los correspondientes a gastos médicos o pérdidas materiales, pueden quedar excluidos de los ingresos.
Artículos sujetos a impuestos específicos
49. Reembolsos de impuestos federales.
Las devoluciones del impuesto federal sobre la renta no están sujetas a impuestos federales sobre la renta.
50. Reembolsos de impuestos estatales y locales.
Las devoluciones de impuestos estatales y locales no están sujetas a impuestos, a menos que usted haya recibido originalmente un beneficio fiscal federal por la deducción de estos impuestos estatales y locales (es decir, que haya detallado sus deducciones en lugar de reclamar la deducción estándar).
¿Qué pasa con esas nuevas deducciones?
Los apodos para las nuevas deducciones temporales de la Ley One Big Beautiful Bill (OBBBA, por sus siglas en inglés) que el presidente Trump firmó en julio pasado han llevado a algunos contribuyentes a creer que realmente no hay impuestos sobre las propinas, las horas extras ni las contribuciones a la Seguridad Social. Cabe aclarar que estos conceptos siguen siendo declarables y tributables. Lo que ha cambiado es que ahora pueden ser elegibles para deducciones que reducen —y en algunos casos, eliminan— su ingreso imponible. (Estas deducciones no afectan la aplicación de sus impuestos sobre la nómina, como los de la Seguridad Social y Medicare).